자동차세 계산기 — 배기량·차령별 연간 세액

배기량과 차령(경과연수)으로 비영업용 승용차의 자동차세와 지방교육세를 계산합니다.

계산 기준

• 적용 기준: 지방세법상 비영업용 승용차 자동차세 표준 기준
• 마지막 검증: 2026-10-13
• 공식 자료: 위택스
• 계산 대상: 비영업용 승용차의 배기량·차령에 따른 연간 자동차세·지방교육세
• 제외 사항: 영업용 차량, 화물차·승합차, 연납 할인, 지자체 조례상 세부 감면

자동차세는 배기량에 cc당 세액을 곱해 계산하며, 매년 6월과 12월에 절반씩 나눠 고지됩니다. 같은 배기량이라도 차량 등록 후 경과연수(차령)가 늘어날수록 세액이 줄어드는 경감 제도가 적용됩니다.

차령 3년차부터 매년 5%포인트씩 세액이 줄어들어 12년 이상 된 차량은 최대 50%까지 경감받습니다. 전기차는 배기량이 없어 정액(10만원)이 부과됩니다.

자동차세는 이렇게 계산됩니다

1. 전기차 여부를 확인합니다 — 전기차는 배기량과 무관하게 정액 10만원이 자동차세로 부과됩니다.
2. 전기차가 아니면 배기량 구간별 cc당 세액(1,000cc 이하 80원, 1,600cc 이하 140원, 1,600cc 초과 200원)을 배기량에 곱해 기준세액을 산출합니다.
3. 차령(계산기에는 경과연수 개념으로 입력하며, 법정 차령은 자동차관리법상 차령기산일 기준이라 다를 수 있습니다)이 3년 미만이면 감경 없이 기준세액 그대로 적용하고, 3년차부터는 매년 5%포인트씩 감경률이 늘어나 12년차 이상이면 최대 50%까지 감경합니다.
4. 기준세액에 (1 − 감경률)을 곱해 자동차세를 계산합니다.
5. 자동차세의 30%를 지방교육세로 더해 총 납부액을 산출합니다 (연납 할인은 반영하지 않은 정기분 기준).

승용차 자동차세 (비영업용, cc당 세액)

지방교육세 30% 별도. 연납 할인은 반영하지 않았습니다.

차령별 자동차세 경감률

차령 3년차부터 매년 5%p씩 경감, 12년차 이상 50% (전기차 제외).

용어 설명

cc당 세액

배기량 1cc마다 부과되는 세액 단가입니다. 1,000cc 이하는 80원, 1,600cc 이하는 140원, 1,600cc 초과는 200원으로 배기량 구간이 커질수록 단가도 높아집니다.

차령

자동차세에서의 법정 차령은 지방세법 시행령 제122조제2항에 따라 자동차관리법상 차령기산일을 기준으로 산정한 사용연수입니다(기산일이 1~6월이면 과세연도−기산연도+1, 7~12월이면 1기분은 과세연도−기산연도, 2기분은 +1). 단순한 경과연수와 다를 수 있으며, 이 계산기는 입력한 연수를 차령으로 보고 3년차부터 세액을 낮춰주는 경감 제도(12년 초과는 12년으로 간주)를 적용합니다.

경감률(감가율)

차령에 따라 기준세액에서 깎아주는 비율입니다. 3년차부터 매년 5%포인트씩 늘어나며 12년차 이상이면 최대 50%까지 적용됩니다.

지방교육세

자동차세에 부가로 함께 고지되는 세금으로, 산출된 자동차세의 30%가 추가로 부과됩니다.

정액세

전기차처럼 배기량 기준을 적용하기 어려운 차량에 대해 배기량과 무관하게 동일한 금액을 부과하는 방식입니다. 전기차는 10만원의 정액 자동차세가 부과됩니다.

숫자로 보는 예시

1,600cc · 차령 5년 · 비영업용(휘발유)

자동차세 190,400원 + 지방교육세 57,120원 = 총 247,520원 (경감률 15%)

2,000cc · 차령 12년 이상 · 비영업용

자동차세 200,000원 + 지방교육세 60,000원 = 총 260,000원 (경감률 상한 50% 적용)

전기차 (배기량·차령 무관)

자동차세 100,000원 + 지방교육세 30,000원 = 총 130,000원 (정액)

자주 묻는 질문

자동차세 연납하면 얼마나 할인되나요?

1월·3월·6월·9월의 연납 신고납부 기간에 연세액을 한꺼번에 납부하면 납부 시기에 따라 남은 기간(일할)만큼 공제됩니다. 지방세법 제128조제3항과 시행령 제125조제6항은 공제에 쓰는 이자율을 100분의 5(2024.12.31 개정)로 정하고 있으며, 공제액은 납부 시기별 계산식(법 제128조제3항)에 따라 산정됩니다. 정확한 공제액은 위택스(wetax.go.kr) 또는 정부24에서 신청 시점 기준으로 확인하세요. 이 계산기는 연납 할인을 반영하지 않은 정기분 기준입니다.

영업용 차량도 같은 세율인가요?

아니요, 영업용(택시·렌터카 등)은 비영업용보다 낮은 별도의 cc당 세액이 적용됩니다. 이 계산기는 비영업용 승용차 기준입니다.

화물차나 승합차도 이 계산기로 계산할 수 있나요?

아니요, 이 계산기는 승용차 기준 cc당 세액 체계를 적용합니다. 화물차·승합차는 적재정량이나 승차정원 기준의 별도 세액표를 사용하므로 결과가 다릅니다.

자동차세는 언제, 어떻게 고지되나요?

연세액을 6월과 12월 두 차례로 나눠 절반씩 고지하는 것이 원칙이며, 지방자치단체가 발송하는 고지서나 위택스·정부24 앱으로 확인·납부할 수 있습니다.

차령은 정확히 어떤 기준으로 계산하나요?

지방세법 시행령 제122조제2항에 따라 자동차관리법상 차령기산일을 기준으로 정합니다. 기산일이 1~6월이면 차령은 과세연도−기산연도+1, 7~12월이면 1기분은 과세연도−기산연도·2기분은 과세연도−기산연도+1이며, 12년을 초과하면 12년으로 봅니다(제127조제1항제2호 산식). 따라서 화면에 입력하는 단순 경과연수와 법정 차령이 다를 수 있고, 소유주가 바뀌어도 기산일 기준으로 계속 누적됩니다. 정확한 차령은 고지서에서 확인하세요.

전기차는 왜 배기량 대신 정액을 적용하나요?

전기차는 내연기관이 없어 배기량 개념 자체가 없기 때문에, 별도의 정액 세액 체계를 적용합니다. 정액 기준도 법령 개정에 따라 바뀔 수 있어 위택스에서 최신 금액을 확인하는 것이 정확합니다.

실제 고지된 금액이 이 계산기와 다른데 왜 그런가요?

지자체 조례에 따른 세부 감면(장애인·국가유공자 차량 등), 연납 할인, 월할 계산(연도 중 신규등록·말소 시) 등이 실제 고지액에 반영되어 이 계산기의 추정치와 차이가 날 수 있습니다. 정확한 금액은 위택스 또는 지자체 고지서를 확인하세요.

참고 자료

• 위택스

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